优化现代仓储管理提升我国仓储业的竞争力

预算实施回顾和更新 

流程目的

利用每月实际跟预算的比较向年度预算进行跟踪，回顾预算实施的可行性，

规范预算调整的审批层次，

制定及规范对预算进行修改的因素，并设置调整的容忍上限，对有代表性影响才作出调整，

利用实际跟预算比较作预算回顾的概念和分析资料制作滚动预测。作为业务辅助指标。

适用范围

本流程适用於香港集团公司、JMCC属下省、市及县公司。处理业务范围包括：

预算及滚动预测的调整，

预算及滚动预测的回顾。

流程说明：

编号    任务说明    处理方式    文档输入    文档输出    负责部门    监控要点

预算需要调整

每月按实际收入、支出情况决定是否要对预算作出调整。一般先作季度回顾和修正最后才做每月回顾，每次回顾需因应实质环境改变作出相应的更新预测。    电子数据表，电子文档    预算和实际比较分析    预算和实际比较分析    省、市、县预算小组    设置容忍上限，和制定制度规范在什麽情形下才可以对预算进行修改。例如：预算假设改变。

设置版本控制，所有调整在新预算版本内进行。

修正预算

要求有关专业部门对预算进行修正。要对预算从新的假定作出严肃的审核，以后才可修改有所影响的预算部分。    电子数据表，电子文档    预算和实际比较分析    预算修正    省、市、县专业部门    -