后勤财务收支核算业务流程

后勤财务收支核算业务流程

SHAPE \* MERGEFORMAT 

后勤结算中心现金、银行业务流程

SHAPE \* MERGEFORMAT 

修缮工程项目核算流程

后勤经费报销业务流程

SHAPE \* MERGEFORMAT 

餐饮服务业务核算流程

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原始凭证审核

收入凭证审核

支出凭证审核

自制凭证审核

原始凭证汇总

编制、录入记账凭证

记账凭证复核

记账凭证更正

记账凭证稽核

登 记 账 簿

月 底 结 转

会 计 报 表

年 终 结 转

上报会计报表

报 表 分 析

合并会计报表

会计决算报表

合并会计决算报表

后勤财务决算分析

上报会计决算报表及分析

各中心会计报表

后勤合并报表

收支归集、结余分配

审核凭证

现金清点

支票签收、签发

现金收付讫盖章

填写银行进帐单、存入银行，签发支票登记、签字、盖章

与各中心对账与学校结算中心对账

编制银行余额调节表

后勤结算中心录入凭证

现 金 盘 库

与后勤各中心交接票据

与学校结算中心交接票据

工程立项

工程质保期满，

经审核后退还质保金

收取施工单位

工 程 质 量 质 保 金

三期付款：

核销前期借款，结清工程结余

工程竣工审计